根据《深圳职业技术学院自行采购管理办法》（深职院〔2020〕77号）、《深圳职业技术学院采购办法实施细则》（深职院〔2019〕189号）以及《关于进一步加强耗材、低值易耗品管理工作的通知》（2022年4月28日国资处、计财处联合发布），为了规范工业训练中心各类耗材经费的使用，确保耗材申购、采购、验收、出入库、财务报账等各个环节的有序运行，本着降低成本、节约增效、服务教学科研的原则，特制定本实施办法。

一 总  则

建立严格的责任制度，确定耗材的申购、采购、验收、入库、领用出库、财务报账、供应商管理等流程。采用预算目标管理，采购符合规范，验收严肃认真，入库出库领用手续清晰，帐卡记录健全，定期核对检查。

二 耗材的分类

按经费来源区分，耗材分为学校下达经费耗材和校外经费耗材。学校下达经费分为实践教学经费、非实践教学经费。校外经费包括横向、纵向及培训项目等校外直接下达到的经费。

三 学校下达经费耗材申购流程

所有学校下达经费耗材申购在资产管理系统中需选择“部门（学院）耗材/低值品（四级审批）”采购类别。

1.实践教学耗材申购流程

实践教学耗材的申购计划需根据教学或项目需要及财务预算标准，实施计划管理，总量控制，教研室各门课程组负责人线下申请，实训室线上填报。

（1）制定申购计划。各教研室各门课程组负责人应于每学期期末前根据教学任务及学生人数科学合理制定下学期实践教学耗材申购计划，原则上不能临时申购。因技能大赛、创新制作、毕业设计等教学活动以及特殊情况不能如期申购的，应提前10个工作日办理临时申购申请。申购计划应详细准确，包含品名、型号/规格、计量单位、需求数量，不能混合申请用于非教学工作的耗材。

（2）教研室审核。各教研室主任根据课程的开展情况审核申购计划，确认耗材的种类、型号、数量及用途等。

（3）实训室核实库存。实训室根据库存数量核实确定采购品目及数量。耗材申购单经实训室核实后由实训室主任审核签字确认。

（4）工业训练中心审批。实训室根据实际需要线上申购，经工业训练中心分管副主任审批（实训）之后，再由工业训练中心副主任（主持工作）审批后生效，进入耗材采购阶段。耗材申购单生效后，不得随意更改，若要更改须重新申购。

2.非实践教学耗材申购流程

非实践教学耗材申购流程如下：

（1）项目组按需提出耗材申购计划，线上填写耗材申购单。

（2）项目负责人对耗材采购的必要性审核确认。

（3）耗材申购单经工业训练中心分管副主任审批（科研/教研）之后，再由工业训练中心副主任（主持工作）审批确认，进入耗材采购阶段。

（4）耗材申购单审核确认后由项目组进行采购。

四 校外经费耗材申购流程

校外经费耗材申购在资产管理系统中需选择“科研/教研耗材/低值品（四级审批）”采购类别。

1.项目组按需提出耗材申购计划，线上填写耗材申购单。

2.项目负责人对耗材采购的必要性审核确认。

3.耗材申购单经工业训练中心分管副主任审批（科研/教研）之后，再由工业训练中心副主任（主持工作）审批后生效，进入耗材采购阶段。

4.耗材申购单审核确认后由项目组进行采购。

五 耗材的采购

1.实践教学耗材采购由实训室统筹管理。实训室成立采购小组，指定专人分类别负责耗材的采购，实行1年轮换制。未经工业训练中心同意，不允许专业教师私自采购耗材。

2.教研科研耗材由项目组成员成立采购小组。

3.单价超过500元或单项总价超过5000元小于20000的耗材采购，应遵循“货比三家”或“单一来源说明”的原则，提供三家以上报价资料，并由实训室主任/项目负责人根据性价比、采购效率等因素确认最终供货商。

4.货物单价超过1200元的不能按耗材申购。

5.单项总价超过20000元（含20000元）小于50000元的耗材采购，应遵循“货比三家”或“单一来源说明”的原则，提供三家以上报价资料，由实训室主任/项目负责人和工业训练中心主管领导根据性价比、采购效率等因素确认最终供货商，并签订采购合同。

6.单项超过50000元（含50000元）的耗材采购，按学校采购管理规定执行。

7.纳入学校集中采购范围的耗材采购应严格执行学校相关采购规定，不得擅自违规采购。

8.原则上未履行申购手续的耗材不予采购，实训室不接受口头申购。

六 耗材的验收、保管与费用报销

1.耗材管理。实践教学耗材由实训室指定专人负责耗材管理，教研科研耗材由项目组负责耗材管理。严格遵守“购、库分管”原则，采购人员与管理人员不得为同一人。

2.耗材验收。采购人员完成采购任务后，应及时进行耗材验收，并填写耗材验收单。

3.耗材入库。完成耗材验收后，采购人员应及时办理耗材入库手续。

4.耗材保管。实践教学耗材验收入库后应由管理人员登记造册，并入库存放，任何人员未经允许不得私自携带耗材离开实训室，教师使用时需签领登记。低值耐用品用完后需归还实训室并登记，损坏或丢失无法归还需写明理由并签字确认。教研科研耗材由项目组指定成员负责保管。

5.耗材费用报销。耗材的供货方必须提供正式发票及货物清单。耗材费用报销需附入库单，由采购人员、实训室主任/项目负责人审批确认。

七 附则

1.耗材采购流程见附件。

2.本规定经工业训练中心党政联席会审议批准后实行。最终解释权在工业训练中心党政联席会。

3.本规定自发布之日起执行，原办法废止。

工业训练中心

2022年6月8日